La responsabilidad penal de las personas jurídicas, el delito corporativo y el blanqueo de dinero

Resumen

En este trabajo se pretenden exponer los principales puntos de conexión entre el
delito de blanqueo de dinero y la responsabilidad criminal de los entes corporativos.
Para ello se analiza, de modo escueto, el proceso de incorporación de dicha responsabilidad
al texto punitivo y se presta una especial atención a la intensa discusión doctrinal, que aún persiste,
a propósito del fundamento de dicha responsabilidad, en esencia, si se trata de un sistema de
autorresponsabilidad o, por el contrario, si nos hallamos ante un modelo de heterorresponsabilidad,

y se exponen algunas de las críticas fundamentales a la tipificación expresa de dicho sistema. A su vez, se apuntan
las principales líneas jurisprudenciales al respecto, en una materia todavía en fase
de desarrollo y consolidación. Asimismo, se aborda la figura del delito corporativo,
centrándonos en sus rasgos característicos, en su recepción jurisprudencial y en
algunas objeciones que se han vertido frente a dicha construcción. Por último, se 
apuntan los principales rasgos del delito de blanqueo que pueden cometer las personas
jurídicas, se anotan algunas discordancias legislativas y se promueve una interpretación restrictiva del tipo.

Palabras clave:

responsabilidad penal de las personas jurídicas, delito corporativo, blanqueo de dinero, autorresponsabilidad, heterorresponsabilidad, programas de compliance